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（中央社記者韋樞台北13日電）15日是6月股價指數期貨暨選擇權與股票期貨暨選擇權的結算日，台灣期貨交易所表示，從5月份起調整最後結算價的取位方式後，市場反應對買賣雙方更為公平。

期交所表示，股價指數期貨暨選擇權契約最後結算價計算方式，自民國97年12月起適用，是以最後結算日(即最後交易日)各標的指數當日交易時間股市收盤前30分鐘的指數，採簡單算術平均價方式計算。

證交所每15秒計算及揭示一次指數，加計最後1筆收盤指數，共有101筆算數平均計算最後結算價。以股指期貨為例，平均每一盤權重為1/101，可避免單盤成交量大而提高權重，大幅降低人為操縱價格。

期交所指出，從今年5月起，股價指數類併同調整取至最接近各期貨契約報價最小升降單位整數倍的數值訂定；若算術平均價為上下兩升降單位的中數，則向上取至最接近各期貨契約報價最小升降單位整數倍數值。

期交所以台股期貨為例，若算術平均價為8719.9，因報價升降單位為1點，原最後結算價訂定為8719，與平均價的差距為180元，但調整後則為8720，與平均價的差距拉近到僅20元。

而股票期貨和選擇權最後結算方式是以最後結算日股市收盤前60分鐘內，證交所每一分鐘揭示發行量加權股價指數所納入成分股計算的標的證券價格，採簡單算術平均價方式計算。

證交所每15秒計算及揭示一次指數價格，加計最後1筆收盤價格，共有221筆簡單算數平均計算最後結算價，每一價位權重為1/221。從5月起，最後結算的取位方式調整為取四捨五入至小數第2位數值。

期交所以某檔股票期貨為例，最後結算日經計算的算術平均價為1004.953元，因為報價升降單位為5元，原調整前最後結算價訂為1000元，與算術平均價差距為9906元，而取位方式調整後，最後結算價則為1004.95元，與算術平均價差距拉近到6元，市場反應對買賣雙方更為公平。1000613